Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA

Vers.2017.00.04 – Ultimo aggiornamento 24 Maggio 2017

L’Agenzia delle Entrate ha rilasciato la documentazione tecnica di riferimento per il nuovo adempimento fiscale Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA.
La scadenza per l’invio telematico dei dati relativi al primo trimestre 2017 è ora fissata per il 31 Maggio 2017.
Il nostro team di sviluppo ha adeguato le procedure alle nuove normative.

PRIMI PASSI
Installare la Service Release 2017.01
La Service Release 2017.01 costituisce un requisito fondamentale.
Quindi, se non l’avete già applicata, fatelo al più presto per poter fruire delle funzionalità previste dalla normativa.
Il vostro Rivenditore è a vostra disposizione per installare la Service Release nel modo migliore, fornendovi inoltre indicazioni per l’utilizzo.
Maggiori informazioni sulla Service Release 2017.01

HF1702029WA.HF e HF1702039WA.HF
La disponibilità delle HotFix è segnalata direttamente dal sistema di aggiornamento di WinAbacus nella postazione Server o sul pc nel caso di installazioni “stand-alone”.
La HotFix HF1702029WA.HF attiva le funzionalità preliminari.
Questo aggiornamento consente infatti di configurare le Aliquote IVA per la nuova comunicazione telematica.
La HotFix HF1702039WA.HF installa la procedura per la generazione del file Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA.

HF1702049WA.HF
Con questa HotFix si introduce la possibilità di configurare in modo particolareggiato cosa escludere, per ogni aliquota IVA, al fine di risolvere situazioni particolari, previste dalla normativa, ad esempio nel caso di fattura in “Reverse Charge”.

DA SAPERE
Per difetto il sistema include nella comunicazione le operazioni relative a tutte le Aliquote IVA.
Dalla voce Anagrafiche / Tabelle / Aliquote IVA è possibile configurare l’eventuale esclusione di un’aliquota relativamente agli acquisti e/o alle vendite.
Configurazione Aliquota IVA

Riferitevi al vostro Consulente fiscale e consultate la documentazione rilasciata dall’Agenzia delle Entrate per una corretta configurazione delle esclusioni e per le modalità di trasmissione del file XML.

ATTIVITÀ CONSIGLIATE
La generazione del File può essere eseguita in modalità di simulazione anche prima di stampare in definitivo i registri IVA.
Una volta verificata la congruenza dei dati è opportuno stampare i registri IVA in definitivo e quindi procedere in via definitiva alla generazione del file XML e alla sua validazione formale.
La stampa definitiva dei Registri IVA proteggerà le registrazioni contabili dalla successiva modifica, garantendo così la congruità dei dati con il file XML generato.

PREDISPOSIZIONE DEL FILE
Con l’applicazione delle HotFix distribuite a maggio 2017, WinAbacus rende disponibile la nuova procedura dedicata alla generazione del file XML, conforme alla documentazione dall’Agenzia delle Entrate.
Dalla sezione Contabilità avviare quindi la nuova procedura Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA e seguire i passi indicati per la generazione del file XML.

Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA

  • Selezionare il tipo di Liquidazione IVA (Mensile o Trimestrale) con cui si effettua il pagamento dell’IVA.
  • Selezionare il Trimestre di Riferimento.
  • Compilare la sezione Dichiarante e, se necessario, la sezione Intermediario.
  • Premere il tasto Genera.

Al termine dell’attività la procedura visualizzerà il file generato in un formato facilmente leggibile.
Eseguire una stampa da conservare come documentazione dei dati inviati.

Il file sarà archiviato nella cartella DMS di riferimento per futura referenza e, in caso di necessità, potrà essere recuperato direttamente dalla procedura per consultazione o stampa.
In caso di anomalie durante la generazione la procedura visualizzerà un report con le eccezioni rilevate.
Il programma include un sistema automatico di “quadratura e validazione formale” del File XML generato, utilizzando il modello fornito dall’Agenzia delle Entrate e aggiornato alla data in cui il software viene rilasciato.
Il sistema di “quadratura” utilizzato confronta i dati esposti con le registrazioini contabili presenti nel sistema ed è in grado di evidenziare discrepanze e altre non conformità.

CONVALIDA FORMALE DEL FILE XML
L’Agenzia delle Entrate ha reso disponibile uno strumento di validazione formale con un software per la convalida dei file comunicazione che è possibile scaricare seguendo il collegamento.
La versione disponibile attualmente è la 1.0.0 del 04/05/2017, da noi utilizzata per i test di validazione.
Consigliamo di convalidare il file anche con questo strumento prima della spedizione.
Eventuali aggiornamenti della Agenzia delle Entrate potranno rendere necessari altri aggiornamenti delle procedure.

Microsoft XML Notepad
Il file XML generato non può essere modificato direttamente all’interno delle procedure del Sistema Gestionale.
Tuttavia possono esistere casi in cui è necessario modificare il file in modo “arbitario”.
Limitatamente a questi casi eccezionali, è possibile procedere alla modifica del file utilizzando un editor di sistema tipo “Notepad” o utilizzando un editor specializzato.
Microsoft™ rende disponibile un software per l’editing diretto dei file XML, denominato Microsoft XML Notepad che è possibile scaricare gratuitamente e utilizzare sotto la propria responsabilità.


Documentazione di riferimento dell’Agenzia delle Entrate (Aggiornata al 9 Maggio 2017)

La documentazione sopra riportata è copia conforme della documentazione attualmente disponibile sul sito della Agenzia delle Entrate nella sezione “Strumenti – Specifiche Tecniche”.
Per informazioni complete ed aggiornate è possibile consultare www.agenziaentrate.gov.it